Schweizer Alpenpanorama mit verschneiten Gipfeln

Ratgeber

Säule 3a

Die Säule 3a ist die gebundene private Vorsorge im Schweizer Drei-Säulen-System. Erwerbstätige zahlen freiwillig auf ein 3a-Konto oder -Depot ein und ziehen den Beitrag vom steuerbaren Einkommen ab. Das Kapital bleibt bis frühestens fünf Jahre vor dem Referenzalter gebunden, mit definierten Ausnahmen wie Wohneigentum oder Selbstständigkeit.

Das Wichtigste in Kürze

Mit Pensionskasse (2. Säule) beträgt der Maximalbeitrag 2026 CHF 7'258 pro Jahr.

Ohne Pensionskasse, zum Beispiel als Selbstständige, sind bis 20% des Erwerbseinkommens und höchstens CHF 36'288 möglich (2026).

Das 3a-Kapital wird bei Bezug separat vom übrigen Einkommen und zu einem reduzierten Satz besteuert (kantonal unterschiedlich).

Vorbezug ist unter anderem für selbstbewohntes Wohneigentum, den Schritt in die Selbstständigkeit oder den definitiven Wegzug aus der Schweiz möglich.

Wer mehrere 3a-Konten gestaffelt bezieht, kann die Steuerprogression beim Bezug brechen.

Quellen: BSV/EFD

Häufige Fragen zu Säule 3a

01 Wie viel darf ich 2026 in die Säule 3a einzahlen?

Der Höchstbetrag richtet sich danach, ob Sie einer Pensionskasse (2. Säule) angehören. Mit Pensionskasse sind 2026 bis zu CHF 7'258 möglich. Ohne Pensionskasse, etwa als Selbstständige, bis zu 20% des Erwerbseinkommens und höchstens CHF 36'288. Auch Selbstständige können also in die Säule 3a einzahlen. Die Beiträge sind vom steuerbaren Einkommen abziehbar.

02 Wann kann ich mein Säule-3a-Guthaben beziehen?

Ordentlich frühestens fünf Jahre vor dem AHV-Referenzalter. Ein früherer Bezug ist nur in definierten Fällen möglich: Kauf von selbstbewohntem Wohneigentum, Aufnahme einer selbstständigen Erwerbstätigkeit, definitiver Wegzug aus der Schweiz oder Einkauf in die Pensionskasse.

03 Lohnt es sich, mehrere 3a-Konten zu führen?

Mehrere Konten erlauben einen gestaffelten Bezug über mehrere Steuerjahre. Da das Kapital bei Auszahlung separat und progressiv besteuert wird, kann eine Staffelung die Steuerlast senken. Die konkrete Wirkung hängt vom Wohnkanton ab. Die steuerliche Behandlung kann sich ändern; ziehen Sie Ihre Steuerbehörde bei.

04 Konto oder Wertschriften, was ist für die Säule 3a sinnvoll?

Ein 3a-Konto verzinst das Guthaben; eine 3a-Wertschriftenlösung investiert es am Kapitalmarkt. Über lange Laufzeiten kann die Wertschriftenvariante höhere Erträge ermöglichen, unterliegt aber Schwankungen. Vergangene Wertentwicklung ist kein Indikator für künftige Erträge. Die passende Variante hängt von Anlagehorizont und Risikofähigkeit ab.