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Pianificazione successoria

La pianificazione successoria è il termine generico per l'organizzazione anticipata della trasmissione del patrimonio in vita. Combina strumenti del diritto successorio come il testamento e il contratto successorio con considerazioni di diritto matrimoniale, ad esempio la scelta del regime, nonché con aspetti fiscali e familiari. L'obiettivo è ordinare la successione secondo la propria volontà entro i limiti legali, ad esempio per proteggere il coniuge superstite o provvedere ai discendenti in modo equilibrato. Per le famiglie facoltose la pianificazione successoria è un elemento centrale di una strategia patrimoniale a lungo termine.

In sintesi

01

La pianificazione successoria riunisce considerazioni successorie, matrimoniali, fiscali e familiari in un quadro complessivo.

02

Gli strumenti centrali sono il testamento, il contratto successorio e la scelta del regime tramite un contratto matrimoniale.

03

Le legittime legali (art. 471 CC) costituiscono il quadro entro cui è possibile disporre liberamente.

Domande frequenti

Comprende l'organizzazione anticipata della trasmissione del patrimonio con strumenti del diritto successorio come il testamento e il contratto successorio, la scelta del regime nonché considerazioni fiscali e familiari. La successione può così essere modellata secondo la propria volontà entro i limiti delle legittime.
Perché il trasferimento ordinato del patrimonio tra le generazioni è strettamente legato alla strategia di investimento e previdenziale a lungo termine. In Everon la trasmissione patrimoniale è parte integrante della gestione patrimoniale globale; l'attuazione giuridica avviene con gli specialisti competenti.

Fonti: Systematische Rechtssammlung (fedlex), ZGB SR 210 · ch.ch, Erben und Vererben