Vorsorge & Pensionierung

Die erste Säule (AHV/IV) ist obligatorisch und sichert den Grundbedarf im Alter. Die zweite Säule (Pensionskasse, BVG) ist für Arbeitnehmende ab einem Mindestlohn obligatorisch und ergänzt die AHV. Die dritte Säule ist freiwillig und privat. Zusammen sollen sie den gewohnten Lebensstandard sichern.

Bei einem Arbeitgeberwechsel überträgt Ihre bisherige Pensionskasse das angesparte Altersguthaben an die Vorsorgeeinrichtung des neuen Arbeitgebers. Tritt keine neue Kasse an, fliesst das Guthaben auf ein Freizügigkeitskonto oder -depot, wo es bis zum Wiedereintritt oder Bezug gebunden bleibt.

Beide Varianten haben Vor- und Nachteile: Die Rente bietet ein lebenslanges, planbares Einkommen, der Kapitalbezug mehr Flexibilität und Vererbbarkeit, wird aber einmalig besteuert. Eine Mischform ist oft möglich. Die richtige Wahl hängt von Gesundheit, Vermögen und Familiensituation ab. Die steuerliche Behandlung kann sich ändern.

Je früher, desto mehr Gestaltungsspielraum: Einkäufe in die Pensionskasse, 3a-Einzahlungen und ein gestaffelter Kapitalbezug entfalten ihre Wirkung über Jahre. Eine Auslegeordnung etwa zehn bis fünfzehn Jahre vor der Pensionierung verschafft Zeit, Lücken zu erkennen und zu schliessen.

Zwei Änderungen. Im Dezember 2026 wird erstmals eine 13. AHV-Altersrente ausbezahlt, als Zuschlag zur Dezemberrente und in der Höhe eines Zwölftels aller 2026 bezogenen Monatsrenten. Ihre Finanzierung ist erst teilweise geregelt: das Parlament beschloss im Juni 2026 eine Erhöhung der Mehrwertsteuer um 0.4 Prozentpunkte ab 2028, worüber am 29. November 2026 abgestimmt wird. Zweitens wurden die seit 2022 laufenden Hinterlassenen- und Invalidenrenten der obligatorischen beruflichen Vorsorge im Januar 2026 erstmals der Teuerung angepasst, um 2.7%. Die AHV-Altersrenten selbst blieben unverändert.