Glossario
LRD (Legge sul riciclaggio di denaro)
La LRD (Legge sul riciclaggio di denaro) è la legge federale svizzera che obbliga gli intermediari finanziari, tra cui i gestori patrimoniali indipendenti, a identificare le controparti contrattuali, ad accertare gli aventi economicamente diritto e a segnalare i casi sospetti all'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) (RS 955.0).
In sintesi
- I gestori patrimoniali sono considerati intermediari finanziari e sono pienamente assoggettati alla LRD (LRD art. 2 cpv. 2 lett. abis).
- Obblighi principali: identificazione della controparte contrattuale, accertamento dell'avente economicamente diritto, documentazione e archiviazione, nonché obbligo di comunicazione in caso di sospetto.
- Gli obblighi di diligenza derivano dal capitolo 2 della LRD; la vigilanza corrente sul loro rispetto spetta all'organismo di vigilanza ai sensi della LIsFi.
Domande frequenti
Sì. I gestori patrimoniali indipendenti sono intermediari finanziari ai sensi della LRD art. 2 cpv. 2 lett. abis e sono quindi direttamente assoggettati alla LRD. Il rispetto degli obblighi previsti dalla LRD è sorvegliato dalla FINMA (LRD art. 12 lett. a), che per la vigilanza corrente si avvale di un organismo di vigilanza ai sensi della LIsFi (LIsFi art. 61). Un gestore patrimoniale non deve affiliarsi a un organismo di autodisciplina. Questo obbligo riguarda solo gli intermediari finanziari ai sensi della LRD art. 2 cpv. 3 (LRD art. 14).
Parte del tema
Diventare gestore patrimoniale indipendente
Fonti: FINMA · Raccolta sistematica (fedlex)
La presente voce è redatta a scopo informativo generale e non costituisce consulenza in materia di investimenti, consulenza legale o fiscale. Il quadro giuridico e le conseguenze fiscali sono qui presentati in forma semplificata.