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Glossaire

Fonction de gestion des risques

La fonction de gestion des risques désigne l'instance de contrôle interne prescrite par la LEFin, qui identifie, évalue et surveille systématiquement les risques d'un gérant de fortune. Dans les petits établissements, elle peut être exercée en cumul de fonctions, mais doit être documentée et effectivement séparée de la direction opérationnelle.

En bref

01

La LEFin (Art. 9) exige une organisation interne adéquate incluant une gestion des risques efficace.

02

Pour les petits gérants de fortune, la FINMA accepte des solutions simplifiées, pour autant que l'indépendance de la fonction soit préservée.

03

Le système de gestion des risques doit être documenté par écrit et réexaminé régulièrement ; les résultats doivent être accessibles à l'organisme de surveillance.

Questions fréquentes

La LEFin prévoit des exigences proportionnelles. En tant que personne seule, vous pouvez assumer vous-même la fonction de gestion des risques, mais devez justifier d'un système clair et défini par écrit pour l'identification et le suivi des risques. L'organisme de surveillance apprécie l'adéquation dans le cadre de l'audit d'affiliation.

Sources: FINMA · Systematische Rechtssammlung (fedlex)